English
Vietnamese
Mẫu 1099-R là gì? Hướng Dẫn Khai Báo Thuế Thu Nhập Hưu Trí | TAXtical
Mẫu 1099-R Là Gì? Ai Nhận Được Mẫu Này và Tại Sao?
Nếu bạn đã nhận tiền từ kế hoạch hưu trí, lương hưu, niên kim, IRA hoặc hợp đồng bảo hiểm, bạn có thể sẽ nhận được Mẫu đơn 1099-R trong mùa khai thuế. Đây là biểu mẫu quan trọng từ IRS dùng để báo cáo thu nhập liên quan đến hưu trí – và rất cần thiết để khai thuế chính xác.
Trong bài viết này, TAXtical sẽ giúp bạn hiểu rõ:
Mẫu 1099-R là gì
Ai sẽ nhận được mẫu này
Tại sao mẫu này lại quan trọng
Cách xử lý khi nhận được mẫu 1099-R
Mẫu 1099-R Là Gì?
Mẫu 1099-R (tên đầy đủ: Distributions From Pensions, Annuities, Retirement or Profit-Sharing Plans, IRAs, Insurance Contracts, etc.) là biểu mẫu dùng để báo cáo:
Rút tiền từ 401(k) hoặc 403(b)
Nhận tiền từ IRA truyền thống hoặc Roth IRA
Khoản chi trả từ lương hưu, niên kim hoặc hợp đồng bảo hiểm
Rút sớm (trước 59 tuổi rưỡi) hoặc chuyển khoản rollover
Nhận tiền do mất khả năng lao động hoặc thừa kế tài khoản hưu trí
Nếu bạn nhận từ $10 trở lên trong năm từ các nguồn này, bạn sẽ nhận được Mẫu 1099-R.
Ai Nhận Được Mẫu 1099-R?
Bạn sẽ nhận được mẫu 1099-R nếu:
✅ Rút tiền từ tài khoản hưu trí hoặc kế hoạch tiết kiệm về hưu
✅ Nhận RMD (khoản rút bắt buộc)
✅ Thực hiện rollover giữa các tài khoản hưu trí
✅ Rút tiền sớm trước tuổi quy định
✅ Nhận tiền vì lý do mất khả năng lao động hoặc thừa kế
Người chi trả (quản lý tài khoản hoặc tổ chức tài chính) sẽ gửi mẫu này cho bạn trước ngày 31 tháng 1 của năm tiếp theo.
Tại Sao Mẫu 1099-R Quan Trọng?
Bạn cần mẫu này để:
Báo cáo thu nhập hưu trí chịu thuế
Tính phạt nếu rút tiền sớm
Xác nhận rollover hoặc chuyển khoản miễn thuế
Hưởng các miễn trừ đặc biệt (ví dụ: tàn tật hoặc cứu trợ thiên tai)
IRS cũng nhận được bản sao – vì vậy, nếu bạn không khai mẫu này, rất dễ bị kiểm toán hoặc phạt.
Làm Gì Khi Nhận Được Mẫu 1099-R?
👉 Hãy làm theo các bước sau:
Kiểm tra thông tin – Tên, số SSN, số tiền phân phối
Xem Box 1 (tổng tiền nhận) và Box 2a (thu nhập chịu thuế)
Kiểm tra mã phân phối ở Box 7 – xác định loại rút tiền và liệu có bị phạt
Báo cáo trên Mẫu 1040 theo đúng mục tương ứng
Các Lỗi Phổ Biến Cần Tránh
❌ Bỏ qua mẫu 1099-R khi rollover tiền
❌ Khai sai số tiền chịu thuế
❌ Không hiểu các khoản phạt khi rút sớm
❌ Bỏ lỡ các ngoại lệ quan trọng như tàn tật hoặc thiên tai
Cần Giúp Đỡ với Mẫu 1099-R?
TAXtical sẽ giúp bạn:
✔ Báo cáo thu nhập hưu trí chính xác
✔ Tránh sai sót và bị phạt từ IRS
✔ Áp dụng đúng miễn trừ và giảm thuế
✔ Hiểu rõ mã phân phối và cách khai thuế
Cho dù bạn là người nghỉ hưu, chủ sở hữu IRA, hay người thừa kế tài khoản hưu trí – chúng tôi sẵn sàng hỗ trợ bạn. 📞 Liên hệ với TAXtical hôm nay