Schedule 3 (Biểu mẫu 1040) là gì? Hướng dẫn khai tín dụng và thanh toán bổ sung | TAXtical

Schedule 3 (Mẫu 1040): Là Gì, Ai Cần Nộp và Tại Sao Quan Trọng

Khi khai thuế bằng Mẫu 1040, bạn có thể cần khai thêm các khoản tín dụng thuế bổ sung hoặc các khoản thanh toán khác không nằm trực tiếp trên biểu mẫu chính. Lúc này, Schedule 3 là biểu mẫu bổ sung quan trọng giúp bạn hoàn thiện hồ sơ khai thuế đầy đủ và chính xác.

Trong bài viết này, TAXtical sẽ giải thích chi tiết về:

Schedule 3 là gì
Ai nên nộp Schedule 3
Những khoản nào có trong Schedule 3
Cách nộp biểu mẫu này
TAXtical có thể giúp bạn như thế nào trong quá trình khai thuế

Schedule 3 (Biểu mẫu 1040) Là Gì?

Schedule 3, với tên gọi chính thức là “Tín Dụng và Thanh Toán Bổ Sung”, là một biểu mẫu bổ sung đi kèm với Mẫu 1040 hoặc 1040-SR.

Biểu mẫu này dùng để:

Khai báo các khoản tín dụng thuế bổ sung (ví dụ: tín dụng giáo dục, tín dụng thuế nước ngoài)
Khai báo các khoản thanh toán khác (như thuế xã hội bị khấu trừ quá mức hoặc khoản đã thanh toán khi xin gia hạn nộp thuế)

Các tín dụng trên Schedule 3 thường là không hoàn lại – tức là chỉ giúp giảm số thuế phải nộp về 0 chứ không tạo ra khoản hoàn thuế thêm.

Ai Nên Nộp Schedule 3?

Bạn nên nộp Schedule 3 nếu bạn có một hoặc nhiều khoản sau:

✅ Tín dụng giáo dục (như Lifetime Learning Credit)
✅ Tín dụng chăm sóc người phụ thuộc
✅ Tín dụng thuế nước ngoài
✅ Tín dụng cải tạo năng lượng cho nhà ở
✅ Tín dụng tiết kiệm hưu trí
✅ Thuế an sinh xã hội bị khấu trừ quá mức
✅ Tín dụng bảo hiểm y tế (Premium Tax Credit)
✅ Hoàn trả khoản vay mua nhà lần đầu
✅ Thanh toán đi kèm khi gia hạn nộp thuế (Mẫu 4868)

Đối tượng thường nộp Schedule 3 bao gồm:

Gia đình có con nhỏ hoặc người phụ thuộc
Sinh viên hoặc người có chi phí giáo dục
Chủ nhà có cải tạo tiết kiệm năng lượng
Người tự doanh, làm tự do có thanh toán thuế tạm thời
Người làm việc nhiều công ty hoặc có thu nhập ở nước ngoài

Tại Sao Schedule 3 Quan Trọng?

✅ Tối Ưu Hoá Tiết Kiệm Thuế – Giúp bạn khai thác tối đa các tín dụng thuế
✅ Khai Báo Đầy Đủ Các Khoản Thanh Toán – Đảm bảo không bị tính thiếu
✅ Tránh Bị Thư Nhắc Nhở Từ IRS – Giúp khai báo chính xác, đúng quy định
✅ Minh Bạch Tài Chính – Cung cấp thông tin đầy đủ cho tính toán thuế đúng nhất

Các khoản tín dụng và thanh toán này sẽ được tổng hợp và chuyển vào dòng 20 và 31 của Mẫu 1040.

Cách Nộp Schedule 3

Biểu mẫu Schedule 3 thường được điền và đính kèm với Mẫu 1040 hoặc 1040-SR của bạn. Biểu mẫu này có hai phần:

Phần I – Các Tín Dụng Thuế Không Hoàn Lại

Bao gồm:

Tín dụng thuế nước ngoài
Tín dụng giáo dục
Tín dụng chăm sóc người phụ thuộc
Tín dụng tiết kiệm hưu trí
Tín dụng năng lượng cho nhà ở

Phần II – Các Khoản Thanh Toán Khác & Tín Dụng Hoàn Lại

Bao gồm:

Thanh toán thuế tạm thời
Thuế an sinh xã hội khấu trừ quá mức
Các khoản thanh toán đi kèm đơn gia hạn
Tín dụng bảo hiểm y tế

Schedule 3 được nộp kèm với Mẫu 1040, có thể khai điện tử hoặc gửi qua bưu điện.

Những Lỗi Thường Gặp Cần Tránh

❌ Quên đính kèm Schedule 3 khi khai tín dụng
❌ Không khai báo các khoản thanh toán đi kèm đơn gia hạn
❌ Khai tín dụng không đủ điều kiện
❌ Bỏ sót tín dụng như tín dụng tiết kiệm hưu trí (Saver’s Credit)

Để TAXtical Giúp Bạn Tối Ưu Schedule 3

Việc khai thuế không chỉ là trách nhiệm mà còn là cơ hội tối ưu tài chính cá nhân và doanh nghiệp. TAXtical sẽ giúp bạn:

🔹 Xác định tất cả các tín dụng và khoản thanh toán đủ điều kiện
🔹 Khai báo đúng quy định
🔹 Tránh lỗi khai sai gây thiệt hại tài chính
🔹 Hỗ trợ toàn diện nếu cần nộp bổ sung

Cần Giúp Đỡ Với Schedule 3? Liên Hệ TAXtical Ngay!

Nếu bạn đủ điều kiện nhận tín dụng thuế bổ sung hoặc đã thanh toán thuế trước hạn, Schedule 3 là chìa khóa để bạn nhận lại quyền lợi chính đáng.

📞 Liên hệ TAXtical ngay hôm nay để được tư vấn miễn phí và hỗ trợ khai báo Schedule 3 một cách chính xác và tiết kiệm nhất!

Tin tức